Utskott 2008

Revisionsutskottet utgör den främsta kommunikationsvägen mellan styrelsen och företagets revisor. Revisionsutskottet stödjer styrelsen i arbetet med kvalitetssäkring av den finansiella rapporteringen dels genom djupanalyser av specifika områden samt dels med uppföljning av resultaten från de externa revisorernas granskning. Stödfunktion till Revisionsutskottet är granskningsfunktionen Intern kontroll.

Vid det konstituerande styrelsemötet 2008 utsåg styrelsen följande personer att ingå i Revisionsutskottet; Sune Carlsson (ordförande), Håkan Mogren, Jacob Wallenberg och Peter Wallenberg Jr. Revisionsutskottets sammansättning uppfyller bolagsstyrningskodens krav om oberoende ledamöter med hänvisning till oberoendekriterierna i NASDAQ OMX Stockholm AB Regelverk för emittenter.

Under året har utskottet haft fem protokollförda möten. Utöver mötena diskuterar ledamöterna frågor löpande vid behov. Vid samtliga möten har företagets revisor, finansdirektör och ekonomichef deltagit.

Revisionsutskottets arbete med att kontinuerligt kvalitetssäkra den finansiella rapporteringen inom Investor utförs genom analyser av revisorernas rapportering av bokslut och löpande granskning samt genom uppföljning av granskningar som funktionen Intern kontroll utfört.

Värderingsprinciperna för de olika affärsområdena är centrala för Investors finansiella rapportering och är ständigt föremål för Revisionsutskottets djupanalys. Under 2008 har värderingarna av EQT investeringarna samt Operativa investeringar ägnats särskilt utrymme. Dessutom har både strukturella och specifika skattefrågor diskuterats under året. Varje delårsrapport analyseras av Revisionsutskottet och diskuteras med finansdirektören och revisorerna avseende fullständighet och riktighet.

Revisionsutskottet utvärderar årligen revisionsinsatsen och informerar valberedningen om resultatet av utvärderingen.

Intern kontroll är en granskningsfunktion till stöd för utskottet i dess arbete med att fortlöpande hålla sig informerad om och utvärdera hur företagets system för intern kontroll fungerar. Vid varje utskottsmöte avrapporterar Intern kontroll funktionen de specifika granskningsinsatser som utförts. Under 2008 har bland annat granskning av delar av processerna för Aktiv portföljförvaltning och Operativa investeringar samt resultat från årets fördjupade riskanalys avrapporterats.

Investors Ersättningsutskott har till uppgift att bereda frågor om ersättning och andra anställningsvillkor för såväl företagsledningen som övriga anställda. Utskottet utför en grundlig och oberoende genomlysning av samtliga delar i Investors totala ersättningsprogram och presenterar en total bild av ersättningsprogrammets ekonomiska konsekvenser.

Vid det konstituerande styrelsemötet 2008 utsåg styrelsen följande personer att ingå i Ersättningsutskottet: Jacob Wallenberg (ordförande), Anders Scharp och O. Griffith Sexton. Ersättningsutskottets sammansättning uppfyller bolagsstyrningskodens krav om oberoende ledamöter med hänvisning till oberoendekriterierna i NASDAQ OMX Stockholm AB Regelverk för emittenter.

Under 2008 har utskottet haft sex protokollförda möten samt löpande kontakt däremellan. Investors personalchef har deltagit i samtliga möten.

Under året har utskottet låtit utföra en grundlig utvärdering av det långsiktiga aktierelaterade löneprogrammet för ledning och anställda som antogs vid årsstämman 2008. Utvärderingen är gjord utifrån tre perspektiv: medarbetarnas motivation, programmets styrningseffekter samt effekter på aktieägarvärde. Utvärderingen har bland annat innefattat en intern enkätundersökning bland Investors anställda, djupintervjuer av nyckelpersoner inom företaget, extern bedömning från två olika oberoende experter, analys av forskning inom området, ställningstagande till institutionernas riktlinjer samt beräkning av olika parametrars värdepåverkan. Det långsiktiga aktierelaterade löneprogrammet som läggs fram vid årsstämman 2009 modifieras något. Programmets bärande principer kvarstår och bedöms av styrelsen som ändamålsenliga samtidigt som programmet föreslås få en konstruktion med lättare uppföljning och tydligare koppling till aktieägarnas långsiktiga värdeutveckling.

Utskottet har också gått igenom och godkänt ersättningsstrukturerna för personalen samt påbörjat lönerevisionen för ledningen. Den verkställande direktörens mål för 2008 har utvärderats och bedömts.

Ersättningsutskottet diskuterar även strategiskt viktiga personalfrågor såsom ledarskapsutveckling samt successionsfrågor. Under 2008 har Ersättningsutskottet framför allt varit involverat i strategiska personalrelaterade frågor med anledning av årets förändring i ledningsgruppen, då Henry E. Gooss avgått och Stephen Campe utsetts till ny chef för Investor Growth Capital och ny ledamot i ledningsgruppen.

Utöver de krav som ställs enligt koden, utser Investors styrelse årligen ett Finansoch riskutskott. Utskottet har till uppgift att säkerställa effektiviteten i företagets regelefterlevnad samt säkerställa effektiva och tillförlitliga processer för identifiering, hantering, kontroll och övervakning av risker. Finans- och riskutskottet arbetar med operativa risker, IT-risker, säkerhetsrisker samt finansiella risker så som marknadsrisk, kreditrisk och likviditetsrisk. Finans- och riskutskottet har rätt att fatta beslut inom sina ansvarsområden och ska informera styrelsen i efterhand. Stödfunktioner till Finans- och riskutskottet är Compliance och Riskkontroll.

Finans- och riskutskottets ledamöter

Finans- och riskutskottet har sedan årsstämman 2008 bestått av styrelsemedlemmarna Sirkka Hämäläinen (ordförande), Grace Reksten Skaugen och Jacob Wallenberg.

Finans- och riskutskottets arbete 2008

Under året har utskottet haft fem protokollförda möten, varav fyra ordinarie möten och ett extra. Mellan mötena har ledamöterna haft kontakt vid behov. Representanter från ledningen samt från specialistfunktioner har deltagit i mötena. Vid varje möte redovisar funktionen Riskkontroll den aktuella risksituationen samt uppföljning av limiter för respektive verksamhetsområde i enlighet med gällande policies. Under 2008 har Finans- och riskutskottet ägnat mycket tid åt diskussioner om volatiliteten och osäkerheten i marknaden och Investors positionering för detta.

Compliance funktionen har redogjort för förändringar i lagar och regler samt uppdateringar i policies med anledning därav. Under 2008 har bland annat policyn för affärsområdet Operativa investeringar behandlats.

Finans- och riskutskottet har under 2008 dessutom analyserat koncernens legala struktur, bidragit till utformandet av ramverket för den fördjupade riskanalys som genomförts i organisationen samt diskuterat bolagets försäkringsstruktur. Finans- och riskutskottet har även reviderat delar av Risk policyn under 2008 avseende mandat och Value-at-Risk limiter i samband med byte av riskberäkningssystem.

Informationen senast uppdaterad 2009-03-24 15:00:55